Continuamos nuestro análisis sobre la relación entre Gobierno Corporativo y la administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (en adelante riesgo de LA/FT).
La obligación impuesta por la normativa SARLAFT a la Junta Directiva de las entidades vigiladas de “hacer seguimiento y pronunciarse periódicamente sobre el perfil de riesgo de LA/FT de la entidad” (artículo 4.2.4.1.f) está en la línea de las recomendaciones de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) en materia de funciones clave de la Junta Directiva: la política de riesgos (Principio VI, D.1).

Siendo una cuestión de creciente importancia para los …

Por: Carlos Augusto Marchena

El proceso de diligenciamiento y remisión de la encuesta sobre la adopción de las recomendaciones del Código de Mejores Prácticas Corporativas o “Código País” demostró el empeño que la Superintendencia Financiera, como garante de la integridad y eficiencia del sistema financiero, ha puesto en guiar a los emisores de valores en la implementación de mejores prácticas de Gobierno Corporativo. La forma en la cual la Junta Directiva o el órgano que cumpla tales funciones supervisa la administración de la empresa por parte de sus directivos y el alcance de la responsabilidad de los miembros de la misma …